Si vous créez votre société, commencez par les chapitres 1, 2 et 4. Si votre entreprise existe depuis plusieurs années, allez directement au chapitre 9 : l'inventaire vous montrera en une heure ce qui mérite d'être revu. Gardez le chapitre 8 sous la main pour ne plus manquer une échéance.
Les assurances d'une entreprise se rangent en trois étages. Les confondre est la première source de mauvaises surprises : on croit être couvert parce qu'on a « ce qui est obligatoire », alors que l'obligatoire protège d'abord les collaborateurs, pas l'entreprise ni son dirigeant.
| Étage | Ce qu'il contient | Qui il protège |
|---|---|---|
| 1. L'obligatoire | AVS, AI, APG, chômage, allocations familiales, accidents (LAA), prévoyance professionnelle (LPP), responsabilité civile des véhicules | Surtout les collaborateurs |
| 2. L'entreprise | Perte de gain maladie, responsabilité civile, locaux et marchandises, perte d'exploitation, protection juridique, cyber | La trésorerie et la survie de l'entreprise |
| 3. Le dirigeant | Prévoyance, accident et maladie du dirigeant, famille, associés, 3e pilier | Vous et vos proches |
| Vous êtes dans ce cas | À regarder d'abord |
|---|---|
| Vous venez de créer votre société | Affiliation à une caisse de compensation, statut du dirigeant (chapitre 4), protection perdue en quittant votre ancien employeur |
| Vous engagez votre premier collaborateur | Assurance accidents avant le premier jour, caisse de pension si le salaire dépasse le seuil, perte de gain maladie |
| Vous louez ou aménagez des locaux | Assurance des biens et de l'installation, responsabilité civile, obligations prévues par le bail |
| Vous achetez ou louez un véhicule | Responsabilité civile obligatoire, casco, conditions du leasing, conducteurs autorisés |
| Votre chiffre d'affaires ou votre effectif a changé | Sommes assurées, activités déclarées, salaires annoncés : un contrat ne suit pas tout seul |
| Vous conservez des données de clients | Risques cyber, sauvegardes, obligations de la loi sur la protection des données |
Dès qu'une entreprise verse un salaire, elle devient employeur au sens des assurances sociales. Elle s'affilie à une caisse de compensation, retient la part des collaborateurs sur les salaires et verse l'ensemble, avec sa propre part.
| Assurance | Taux total | Répartition | Limite |
|---|---|---|---|
| AVS, AI, APG | 10,6 % | 5,3 % employeur, 5,3 % salarié | Aucune, tout le salaire |
| Assurance chômage (AC) | 2,2 % | 1,1 % employeur, 1,1 % salarié | Jusqu'à CHF 148'200 par an |
| Allocations familiales | Selon le canton et la caisse | Selon le canton | Barème de la caisse |
| Frais d'administration | Selon la caisse | Employeur | Pourcentage des cotisations |
Tout collaborateur doit être assuré contre les accidents et les maladies professionnels. Dès 8 heures par semaine chez le même employeur, il l'est aussi pour les accidents non professionnels.
| Point | Règle en 2026 |
|---|---|
| Salaire assuré | Jusqu'à CHF 148'200 par an |
| Indemnité journalière | 80 % du gain assuré, à partir du 3e jour après l'accident |
| Rente d'invalidité totale | 80 % du gain assuré |
| Survivants | Conjoint 40 %, orphelin 15 % (25 % si double), 70 % au plus au total |
| Qui paie | Accidents professionnels : l'employeur. Non professionnels : ils peuvent être retenus sur le salaire |
| Auprès de qui | La Suva pour de nombreux métiers (bâtiment, industrie, transport…), sinon l'assureur de votre choix |
La LPP s'applique aux collaborateurs dont le salaire annuel dépasse le seuil d'entrée et dont le contrat dure plus de trois mois. L'employeur doit être affilié à une institution de prévoyance et payer au moins la moitié des cotisations.
| Montants LPP 2026 | CHF par an |
|---|---|
| Seuil d'entrée (salaire minimal) | 22'680 |
| Déduction de coordination | 26'460 |
| Salaire maximal assuré obligatoirement | 90'720 |
| Salaire coordonné maximal | 64'260 |
| Âge | % du salaire coordonné |
|---|---|
| 25 à 34 ans | 7 % |
| 35 à 44 ans | 10 % |
| 45 à 54 ans | 15 % |
| 55 ans et plus | 18 % |
Dès le 1er janvier qui suit les 17 ans, le collaborateur est assuré contre le décès et l'invalidité ; dès le 1er janvier qui suit les 24 ans, il épargne aussi pour la vieillesse. Le plan de votre caisse peut prévoir davantage que ce minimum.
| Sujet | Ce qu'il faut savoir |
|---|---|
| Véhicules | La responsabilité civile est obligatoire pour tout véhicule immatriculé. La casco ne l'est pas, mais le leasing l'exige souvent. |
| Incendie et éléments naturels | Dans le canton de Vaud, l'ECA assure obligatoirement bâtiments et biens mobiliers. À Genève, ces couvertures se concluent auprès d'assureurs privés. |
| Conventions collectives | Beaucoup de branches (bâtiment, hôtellerie-restauration, nettoyage…) imposent davantage, notamment une perte de gain maladie. La convention prime sur le minimum légal. |
| Professions réglementées | Certaines professions de la santé et les avocats doivent justifier d'une responsabilité civile professionnelle. |
Aucune loi n'oblige la plupart des entreprises à conclure ces contrats. Mais sans eux, un seul événement peut coûter plusieurs années de bénéfice.
Un collaborateur malade continue à recevoir son salaire : c'est l'article 324a du Code des obligations. À Genève et dans le canton de Vaud, les tribunaux appliquent en général l'échelle bernoise, dès le quatrième mois de service :
| Année de service | 1re | 2e | 3e et 4e | 5e à 9e | 10e à 14e | 15e à 19e |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Salaire dû à 100 % | 3 semaines | 1 mois | 2 mois | 3 mois | 4 mois | 5 mois |
L'entreprise paie donc le salaire sans recevoir de travail, et souvent un remplaçant en plus. Une assurance collective reprend ce risque : couramment 80 % du salaire pendant 720 jours. Elle remplace l'obligation légale si elle est au moins équivalente et si le collaborateur participe au plus à la moitié de la prime.
À vérifier dans votre contrat
Elle prend en charge les dommages causés à des tiers par l'entreprise ou ses collaborateurs, et défend l'entreprise contre les prétentions injustifiées. Une seule erreur sur un chantier, chez un client ou avec un produit peut atteindre des montants sans rapport avec la taille de l'entreprise.
À vérifier dans votre contrat
Incendie, dégâts d'eau, vol, bris de glace. Le propriétaire de l'immeuble n'assure pas votre aménagement, vos machines, vos stocks ni les ordinateurs.
Après un incendie, les salaires, le loyer et les leasings continuent. Cette couverture compense le bénéfice perdu et les frais qui courent pendant la remise en état. C'est souvent elle qui décide si l'entreprise rouvre. Vérifiez la durée d'indemnisation : un an suffit-il pour retrouver vos locaux et vos clients ?
Il comble l'écart au-dessus de CHF 148'200 et les 20 % non couverts de l'indemnité journalière. C'est aussi un argument de recrutement, peu coûteux par rapport à ce qu'il apporte aux cadres.
Litige avec un collaborateur, un fournisseur, un bailleur, une autorité : elle finance avocats et procédures, et donne souvent accès à des juristes avant que le conflit ne s'envenime. Vérifiez les domaines couverts : le droit du travail et les contrats ne sont pas toujours inclus.
Une boîte e-mail piratée, des fichiers chiffrés, une fausse facture : les PME sont des cibles faciles. La loi sur la protection des données impose en outre d'annoncer certaines atteintes. Un contrat cyber finance l'intervention d'urgence, la remise en état et, selon le cas, la perte d'exploitation.
Trois mesures simples à mettre en place
Un administrateur ou un gérant peut répondre sur ses biens personnels de ses fautes de gestion, y compris pour des cotisations sociales impayées en cas de faillite. Une assurance spécifique existe, utile dès que l'entreprise grandit ou fait entrer des associés.
Casco et flotte, transport de marchandises, travaux de construction, machines : le chapitre 5 vous indique ce qui concerne votre métier.
C'est le chapitre que l'on remet toujours à plus tard, alors que le dirigeant est souvent la personne la moins bien assurée de son entreprise. Tout dépend d'abord de la forme juridique.
| Assurance du dirigeant | Raison individuelle, associé d'une société de personnes | Sàrl ou SA, dirigeant salarié |
|---|---|---|
| AVS, AI, APG | Obligatoire, jusqu'à 10 % du revenu | Obligatoire, comme salarié |
| Assurance chômage | Impossible | Cotise, mais droits limités tant qu'il dirige |
| Accidents | Facultative | Obligatoire |
| Prévoyance professionnelle | Facultative | Obligatoire selon le salaire |
| Perte de gain maladie | Facultative | Facultative |
| 3e pilier 3a, plafond 2026 | 20 % du revenu, CHF 36'288 au plus, sans 2e pilier | CHF 7'258 avec 2e pilier |
| Scénario | La question à vous poser |
|---|---|
| Maladie longue | Pendant combien de mois l'entreprise et le ménage tiennent-ils sans votre revenu ? |
| Invalidité | Quelle rente recevriez-vous réellement, tous piliers confondus, et quel écart avec vos charges ? |
| Décès | Votre famille peut-elle garder le logement ? Vos associés peuvent-ils racheter vos parts ? |
Ces points ne sont pas une recommandation : ce sont les questions qui reviennent le plus souvent dans chaque métier.
| Métier | Les risques typiques | La question à poser |
|---|---|---|
| Garage et transport | Véhicules de clients confiés, marchandises transportées, flotte, accidents de l'équipe | Un véhicule confié ou une marchandise transportée est-il couvert, et jusqu'à quel montant ? |
| Restauration | Intoxication, incendie de cuisine, fermeture imposée, personnel à forte rotation, convention collective | La perte d'exploitation joue-t-elle en cas de fermeture sanitaire ? |
| Commerce | Stocks, vol, vitrines, produits vendus, ventes en ligne, saison haute | La somme assurée couvre-t-elle le stock maximal de l'année, et pas sa moyenne ? |
| Construction et artisanat | Dommages sur chantier, travaux défectueux, outillage, sous-traitants, Suva et convention collective | Les dommages à l'ouvrage et les conduites souterraines sont-ils couverts ? |
| Santé et soins | Responsabilité professionnelle, appareils coûteux, secret médical, arrêt du praticien | Si le praticien s'arrête trois mois, qui paie le loyer et l'assistante ? |
| Conseil et bureaux | Erreur de conseil, perte financière d'un client, données confidentielles | Le dommage purement financier est-il couvert, ou seulement les personnes et les choses ? |
| Informatique | Panne causée chez un client, code défectueux, droits d'auteur, cyberattaque, mandats à l'étranger | Votre contrat couvre-t-il un dommage causé par votre logiciel chez un client ? |
| Immobilier et finance | Erreur de gestion, exigences de la branche, fonds de tiers, fraude | Les fonds de tiers et les fraudes internes sont-ils couverts ? |
| Autres activités | Accidents dès le premier collaborateur, responsabilité civile, prévoyance | Toutes vos activités sont-elles décrites dans votre police de responsabilité civile ? |
Une police se lit en dix minutes si l'on sait où regarder.
| Notion | Ce que cela veut dire | À vérifier |
|---|---|---|
| Somme assurée | Le montant maximal que l'assureur paiera | Mise à jour depuis votre dernière croissance ? |
| Franchise | La part du dommage qui reste à votre charge | Plus élevée, elle baisse la prime : pouvez-vous l'assumer ? |
| Délai d'attente | La période sans indemnité après le début d'un arrêt | Votre trésorerie tient-elle ce délai ? |
| Valeur à neuf | L'indemnité paie le remplacement, sans déduire l'usure | Valeur à neuf ou valeur actuelle ? |
| Sous-assurance | Une somme trop basse réduit chaque indemnité | Une renonciation à cette règle est-elle prévue ? |
| Exclusions | Ce qui n'est jamais couvert | Lire cette page en premier |
| Aggravation du risque | Un changement important doit être annoncé | Nouvelle activité, nouveaux locaux, machine ? |
La qualité de l'indemnisation se joue souvent dans les premières heures. Gardez cette page à portée de main.
Beaucoup de contrats d'entreprise arrivent à échéance au 31 décembre. Voici un rythme simple, à adapter à vos propres dates.
| Période | À faire |
|---|---|
| Janvier | Déclaration annuelle des salaires à la caisse de compensation, au plus tard le 30 janvier. Annonce des salaires à l'assureur accidents, à la perte de gain et à la caisse de pension. Nouveaux montants de l'année à vérifier. |
| Février à mars | Relecture du certificat de prévoyance de chaque collaborateur. Mise à jour de la liste des véhicules, du matériel et des stocks. |
| Avril à juin | Inventaire annuel de vos contrats (chapitre 9). Description des activités, sommes assurées, nouveaux risques. C'est le bon moment pour demander une révision, sans urgence. |
| Juillet à août | Offres comparatives à demander si un changement est envisagé, pour avoir le temps d'étudier les conditions et de répondre aux questionnaires de santé. |
| Septembre | Le mois clé. Pour une échéance au 31 décembre et un préavis de trois mois, la résiliation doit être reçue le 30 septembre au plus tard. |
| Octobre à novembre | Courriers de renouvellement à lire : hausses de primes et nouvelles conditions. Dernière vérification avant la fin de l'année. |
| Décembre | Versement au 3e pilier 3a avant les dernières dates de votre établissement. Prévision des salaires de l'année suivante. Fiche d'urgence à jour. |
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Chiffres 2026 : Office fédéral des assurances sociales (montants-limites LPP et pilier 3a, cotisations), mémentos AVS, caisses cantonales de compensation, Suva. Textes de référence : Code des obligations (art. 324a), Loi sur le contrat d'assurance (art. 35a), LAA, LPP. Guide rédigé en novembre 2026. Information générale, sans valeur de conseil et sans engagement : seuls les textes légaux et vos conditions de contrat font foi. Prospecto vous met en relation avec un courtier.